什么叫贷款劣变？
不良贷款是一种不符合现行的风险规定且因为借款人未按规定正确履行条款而造成的贷款。通俗的讲，贷款劣变指未按合同规定偿还贷款本息的贷款，包含次级、可疑、损失三类贷款，是借款人未按规定正确履行条款而造成的。
一般来说，不良贷款是根据央行下发文件的标准，超过还款期限，没有及时偿还本金或者利息，都可视作不良。对于银行来说，不良贷款率是指不良贷款余额占各项贷款余额的比重，是评价银行信贷资产安全状况的重要指标。从本质上来说，不良贷款其实是企业经营不善而向社会转嫁的损失，是经济主体过度借贷的产物。
不良贷款的形成，有其内因和外因。外因包括了宏观经济形势、地区产业政策等。内因主要有以下四点：
（一）缺乏对借款人第一还款来源的分析。
（二）对保证人代偿能力分析不到位
（三）忽视押品的价值变化
（四）企业主信用及经营管理水平差，道德风险大
在经济处于下行周期时，不良贷款会加速暴露，因此经济下行期往往是不良贷款的高发期。