企业现金的管理要求吗？
企业的经营活动会涉及到各种款项的收付，这些款项的收回和支出就像流水一样，有进有出。如果企业没有做到有效的管理，大量的资金就可能白白流失。企业管理的一项重要内容就是管好钱、管好账。 首先，我们说一下什么是企业的资金。通常来说，我们把企业所拥有的财产分为两大类，一类是实物资产，例如房屋、设备等；另一类就是金融资产，也就是企业所拥有的资金。
为了便于管理，我们将企业的金融资产进一步细分：即货币资金（Cash）、交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产、股权投资和其他金融资产。其中，货币资金是我们日常工作中接触最多的资金，也是最容易忽视的资产。
其次，我们再来说说为什么需要管好钱的这个问题。 一方面，因为涉及违法的风险。现在对财务报告造假的行为处罚越来越严格，对于造成公司会计信息虚假的财务人员也要承担刑事责任。所以，大家对于会计工作不能敷衍了事，否则可能会给自己带来很大的法律风险！ 另一方面，因为涉及经营的风险。对于很多小型企业而言，资金流就是现金流，一旦管理不好，可能导致企业失去发展的机会。而对于中型企业和大型集团公司来说，由于内部控制的要求，一般出现资金管理风险的频次相对较低。但是，一旦出现资金管理风险，通常都是系统性和结构性的问题，处理的难度也很大。
最后，我们再来说说如何管好钱这个问题。 事实上，做好资金的管控，关键在于事前计划与事中控制。 事前，我们需要做好预算管理工作，明确各项开支的标准，并且结合业务需求合理制定资金的使用计划；事中，则需要加强资金的动态管控，定期进行资金使用情况的复盘，确保资金流向安全、高效；事后，需要对资金的使用情况进行归集和核算，确保每一笔资金出入都有据可循。