企业应设哪些金？
1.备用现金：5％，用于应急； 2.日常开支（办公用品、差旅费等）：20％； 3.宣传费用（广告费）：40％； 4.业务招待费：10％； 5.设备投资（电脑等）：20％； 6.其他（员工培训费、咨询费、房租等）：5％。
公司应该有一个财务预算表，每月根据预算支出情况在财务报表中反映出来。这样方便做账和以后审计。
一般说来，一个中等规模的企业每年需要的流动资金大概是180多万元人民币。流动资金的构成如下：
1.原材料。一般占流动资金的70%左右，比如说你经营一件产品，这件产品的原料成本是50元，那么你的原材料也就只需要准备50元的流动资金了。
2.在产品。比如你生产一件产品，现在已经生产出来了，但是还没有卖，就放在那里，这一部分价值也就是占流动资金的20%左右。
3.半成品。指那些还没有进行加工的产品，占用流动资金的份额和在被产品差不多。
4.成品。已经加工好了，但是还没有卖的商品，所占用的流动资金比例大概和半成品一样多。
5.应收帐款。就是别人欠你的钱，这部分钱如果长期收不回来了，就要作为坏帐损失处理掉，计入管理费用。
6.存货。包括原材料、在产品、半成品、产成品。如果一个企业的产成品占用了大量的流动资金，说明企业管理不到位，存在严重的资金浪费现象，应该加强财务管理。